- Concetto
- Esempi di anatocismo
- Esempio 1
- Esempio 2
- Anatocismo in Colombia
- Anatocismo in Messico
- Anatocismo in Argentina
- Anatocismo in Spagna
- Riferimenti
L' anatocismo consiste nell'aggiungere non interessi pagati e perdenti al capitale di un prestito, in modo che questi interessi a loro volta producano nuovi interessi. In breve, questo si riferisce a "interessi di interessi".
Il ritardo nel pagamento di un prestito o il suo mancato pagamento ha sempre delle conseguenze, ovvero dover pagare gli interessi di mora. Pertanto, gli interessi generati da questi interessi aggiunti sono chiamati anatocismo.
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Quando richiedi un prestito devi essere consapevole delle derivazioni che possono derivarne. L'anatocismo si riferisce al fatto della riscossione di interessi sugli interessi di mora che è stata causata dal non aver pagato correttamente un prestito.
È importante essere in grado di distinguere tra l'interesse originario sul prestito e gli interessi di mora che vengono successivamente stipulati in base al contratto quando non sono adempiuti un pagamento parziale o totale degli interessi e il rimborso dell'importo del prestito.
Concetto
Quando si richiede un prestito, l'istituto finanziario richiede il pagamento di rate mensili. Da un lato, una parte dell'importo da rimborsare viene pagato per il capitale preso in prestito. Dall'altro, viene pagato l'interesse generato dal periodo di tempo trascorso.
Quando una persona fisica non paga la rata corrispondente ad un certo periodo, tale importo che rimane non pagato va sommato al capitale prestato, diventando così parte dell'importo totale da rimborsare. Il nuovo interesse dovrà essere calcolato su questo nuovo importo totale.
Pertanto, l'anatocismo risiede nel fatto che l'individuo che non paga parte o tutto il canone che lo riguardava per un certo periodo aggiungerà al capitale preso in prestito l'importo che ha smesso di pagare, diventando quindi parte dell'importo a cui verrà calcolato il nuovo interesse.
Esempi di anatocismo
Esempio 1
Se un debito di $ 10.000 matura un interesse semplice in periodi mensili successivi al 5% di interesse, dovrebbe aumentare in cinque mesi fino a un importo di $ 12.500 (10.000 * 5% * 5 mesi).
Se l'interesse maturato con l'anatocismo, lo stesso debito di $ 10.000 ammonterebbe a $ 12.762,80, un importo che aumenterebbe di mese in mese in misura maggiore, raggiungendo $ 15.510 dopo quattro mesi, rispetto a $ 14.500 se non ci fosse anatocismo.
Esempio 2
Supponiamo che Juan prenda un prestito per $ 500.000, con un tasso di interesse mensile del 5% ($ 25.000). In caso di mancato pagamento alla fine del mese, Juan dovrà $ 525.000 di capitale ($ 500.000 + $ 25.000).
Pertanto, se non è stato pagato, su questo nuovo capitale verrà calcolato un nuovo interesse mensile, con lo stesso tasso del 5%, generando un interesse di $ 26.250 ($ 525.000 * 5%) per il mese successivo.
Se questo importo non viene pagato, sarà dovuto un nuovo capitale di $ 551.250 ($ 525.000 + $ 26.250) e questo continuerà ad aumentare successivamente.
Anatocismo in Colombia
Il codice civile colombiano nel suo articolo 2235 prevede che è vietato disporre gli interessi sugli interessi.
D'altra parte, il codice commerciale nel suo articolo 886 regola che gli interessi in attesa di pagamento non genereranno interessi, ma dalla data in cui il creditore fa un reclamo legale, o da un accordo dopo la scadenza.
Ciò avrà effetto solo in caso di interessi dovuti con almeno un anno di anticipo. In altre parole, l'anatocismo è totalmente vietato negli affari civili, che sarebbero nei rapporti tra non commercianti.
D'altra parte, l'anatocismo è consentito solo nei seguenti casi nei rapporti d'affari:
- Dopo aver avviato l'azione di riscossione giudiziaria dalla data di presentazione del reclamo.
- Per un accordo dopo che il pagamento è dovuto.
Anatocismo in Messico
La legalità dell'anatocismo è data quando viene stipulato un contratto in cui è chiaramente stabilito che gli interessi saranno capitalizzati.
Può trattarsi sia di un debito che di un contratto di investimento, in modo tale che la formula per la capitalizzazione degli interessi sia indicata con l'approvazione dei firmatari.
L'anatocismo sorge quando il creditore lo utilizza unilateralmente ed esegue la capitalizzazione degli interessi maturati più gli interessi di mora, secondo il ragionamento della Suprema Corte di Giustizia.
Tuttavia, ci sono chiari esempi che distorcono il significato della seguente giurisprudenza SCJ:
L'anatocismo e l'usura devono essere vietati dalla legge fintanto che non vengono stabiliti parametri o limiti che consentano agli istituti di credito e ai privati di regolare la propria saggezza nell'uso degli interessi.
Anatocismo in Argentina
Nel codice civile e commerciale argentino del 2017, il testo sull'anatocismo si trova nell'articolo 770, che indica che gli interessi non dovrebbero essere pagati sugli interessi, tranne che:
- Esiste una clausola che autorizza la maturazione di interessi sul capitale in un periodo non inferiore a sei mesi.
- Il pagamento è legalmente richiesto, applicando l'accumulo dalla data di notifica del reclamo.
- Il pagamento viene annullato giudizialmente producendo la capitalizzazione non appena il giudice ordina di pagare l'importo risultante e il debitore non paga.
La novità introdotta nel nuovo Codice è quella incorporata nell'eccezione corrispondente all'istanza giudiziaria di pagamento.
Questa non sarebbe una cifra eccezionale per alcuni settori, come l'assicurazione, dove la gestione delle richieste di risarcimento per infortuni sul lavoro o incidenti stradali diventa spesso giudiziaria.
Anatocismo in Spagna
Nell'articolo 1109 del codice civile spagnolo si indica che gli interessi dovuti acquisiscono carattere di interesse legale dal momento in cui vengono citati in giudizio, sebbene il contratto non abbia menzionato nulla di questo aspetto.
Tuttavia, l'articolo 317 del codice commerciale indica che la raccolta di interessi sugli interessi è vietata.
Nonostante questo sia il caso, se le parti hanno deciso che questi interessi possono essere capitalizzati, deve essere menzionato nel contratto firmato in merito al prestito.
Nella giurisdizione civile l'anatocismo è segnalato direttamente e in quella commerciale indirettamente. Possono essere detratti tre punti fondamentali:
- L'anatocismo è inteso da una doppia prospettiva, commerciale e civile.
- Nella giurisdizione commerciale, gli interessi dovuti non generano alcun interesse aggiuntivo, a meno che non sia concordato tra le parti.
- In campo civile si applica senza che sia necessario che sia stato concordato. Cioè, gli interessi vengono addebitati sugli interessi, ma per questo è necessaria una precedente azione giudiziaria.
Riferimenti
- Concetti legali (2020). Anatocismo. Tratto da: legal concepts.com.
- David Méndez (2019). Definizione di anatocismo. Economia semplice. Tratto da: economiasimple.net
- Wikipedia (2020). Anatocismo. Tratto da: es.wikipedia.org.
- Fernando Calderón Olaya (2017). Capitalizzazione di interessi, anatocismo o interesse composto. Gestire. Tratto da: gerencie.com.
- All Risk (2017). L '"anatocismo" nel nuovo codice civile e commerciale. Tratto da: todoriesgo.com.ar.
- Raúl Sabido (2018). Anatocismo e INFONAVIT. Juárez a Diario. Tratto da: juarezadiario.com.